Planilla gratis · Guía de uso

Presupuesto vs resultados reales
planilla Excel gratis

Compara tu presupuesto con los resultados reales mes a mes y acumulado, mide las variaciones favorables y desfavorables y anota las acciones de gestión. Descárgala gratis, sin registrarte y con datos de ejemplo.

Descargar planilla Ver todas las planillas

Para quién es

Te sirve si…

Fijas un presupuesto anual y quieres saber cada mes si vas por encima o por debajo.
Necesitas explicar las diferencias y dejar acciones con responsable y plazo.
Quieres comparar ingresos, costos, gastos y resultado neto en un solo cuadro.

Qué trae por dentro

Las hojas de la planilla

Así está organizado el archivo de Excel que vas a descargar.

Seguimiento

Comparación por cuenta del mes y del acumulado: presupuesto, real, variación favorable en pesos y en porcentaje, y una columna de análisis y acción.

Presupuesto

Presupuesto de los doce meses por cuenta.

Reales

300 líneas para registrar los resultados reales con fecha, código y documento.

Cuentas

Catálogo de cuentas con su naturaleza: ingreso o costo/gasto.

Guía

Método, ejemplo resuelto y controles.

Cómo usarla

Paso a paso, sin complicaciones

Las celdas amarillas son las que debes editar. Pasa el cursor sobre ellas para ver una nota con la explicación.

Prepara el presupuesto

Define el año y el último mes cerrado en Seguimiento. Carga los doce meses en Presupuesto y guarda una copia aprobada antes de medir desvíos.

Registra los resultados reales

Usa la hoja Reales, con fecha devengada, código y un documento único por línea (hasta 300). No cambies el presupuesto para que coincida con lo ocurrido.

Asegura la comparabilidad

Presupuesto y reales deben tener las mismas cuentas, moneda, impuestos y criterio de reconocimiento. Excluye préstamos, aportes de socios y compras de activos.

Lee las variaciones

Una variación positiva favorece la utilidad: más ingresos o menos gastos que lo presupuestado. Revisa el mes y el acumulado.

Define acciones de gestión

En Análisis / acción explica las diferencias relevantes e identifica responsable y plazo.

Conceptos clave

Lo que vas a encontrar

Definiciones simples de los términos que usa la planilla.

Variación favorable

Para ingresos es real menos presupuesto; para costos y gastos es presupuesto menos real. Positiva favorece la utilidad.

Variación porcentual

La variación favorable dividida por el valor absoluto del presupuesto.

Presupuesto en cero

Si el presupuesto es cero y el real no, se muestra "s/base" y requiere explicación.

Mes y acumulado

El mes compara un mes contra el mismo mes; el acumulado compara de enero al mes cerrado en ambas bases.

Resultado neto

Ingresos menos costos y gastos del período, tanto en el presupuesto como en lo real.

Ejemplo incluido

Viene con datos de ejemplo

El ejemplo compara enero a marzo de 2026. Estos son los números de marzo y el acumulado:

$6.000.000ventas reales (presupuesto: $5.800.000)

+$200.000variación favorable en ventas

−$80.000variación desfavorable en costo de ventas

+$120.000variación favorable del resultado neto

+$180.000variación favorable acumulada

Los datos son ficticios. Reemplázalos por los de tu negocio para obtener tus propios resultados.

Alcance

Qué debes tener presente

Para que la uses con confianza, estos son sus límites.

Compara resultados devengados; no reemplaza un presupuesto de caja.
Mide diferencias en pesos: no separa automáticamente el efecto precio, volumen o mezcla.
No consolida datos de las otras planillas: cada una trabaja de forma independiente.
Los meses futuros del resumen real quedan vacíos y no se mezclan con el presupuesto anual completo.

Preguntas frecuentes

Dudas comunes

¿Esta planilla es gratis?

Sí. Puedes descargar la planilla de Excel gratis y sin registrarte. Viene con datos de ejemplo para que la adaptes a tu negocio.

¿Qué significa una variación favorable?

Que el resultado fue mejor que lo presupuestado: más ingresos o menos gastos de lo previsto.

¿Puedo ajustar el presupuesto durante el año?

Conviene guardar una copia aprobada y no modificarla para que coincida con lo real; así las variaciones reflejan lo ocurrido.

¿Compara caja o resultados?

Resultados devengados. Para controlar la caja usa la planilla de flujo de caja.

¿Cuántos registros reales admite?

Hasta 300 líneas, cada una con fecha, código de cuenta y documento único.

Descarga

Descarga la planilla de presupuesto vs resultados reales

Archivo de Excel con datos de ejemplo, listo para que lo adaptes a tu negocio.

Descargar planilla Necesito ayuda para adaptarla

Excel (.xlsx) · 159 KB
Incluye datos de ejemplo
Hecha por nuestro equipo

Otras planillas